Factoring-ul este o forma de finantare pentru firma, care ajuta companiile cu probleme de cash flow sa acopere lipsa temporara de lichiditati si sa accelereze incasarile din partea furnizorilor.
Echipa Mr. Finance se strฤduie sฤ vฤ ajute sฤ luaศi decizii financiare mai inteligente. Deศi aderฤm la o politicฤย strictฤ de integritate editorialฤ, aceastฤ postare poate conศine referinศe la produse de la partenerii noศtri. Iatฤ o explicaศie pentru modul รฎn care ne facem afaceri.
Factoring-ul este o forma de finantare pentru firma care ajuta companiile cu probleme de cash flow, rezultate din livrarea de bunuri sau prestarea de servicii catre clienti.
Partile implicate intr-un contract de factoring sunt aderentul (societatea comerciala), debitorul (clientul/furnizorul) si factorul (institutia bancara).
Factoring-ul NU este un credit; el este o facilitate de finantare care te ajuta sa acoperi lipsa temporara de lichiditati si sa accelerezi incasarile din partea furnizorilor. Cu alte cuvinte, firma pe care o administrezi primeste banii promisi de furnizori in schimbul unui procent din suma totala sau al unui comision. Ulterior, banca recupereaza banii din partea furnizorului.
Este important de stiut ca factoring-ul nu influenteaza gradul de indatorare al companiei.
De asemenea, spre deosebire de imprumuturile traditionale, finantarea se face doar pe baza cesiunii creantelor provenite din relatiile comerciale, fara garantii materiale. Banca nu face nicio evaluare si nu este necesara asigurarea sau ipotecarea bunurilor si imobilelor.
Aderentul (societatea comerciala) incheie un acord cu factorul (banca sau IFN), in urma caruia factorul gestioneaza registrul de vanzari pentru o perioada fixa.
Cand debitorul (clientul) plateste, factorul colecteaza datoria si pune la dispozitia aderentului soldul, minus comisioanele stabilite in contract (de regula, un anumit procent din valoarea facturii).
Principalul avantaj al factoringului este acela ca factorul poate debloca facturi neplatite si colecta creante, astfel incat afacerea ta sa primeasca fondurile.
Asadar, contra unei taxe, banca preia riscul de neplata al clientilor, eficientizeaza incasarile si faciliteaza gestionarea fluxului de numerar pentru intreprinderea ta.
Factoring-ul vine cu economie de timp pentru administratorul unei afaceri si un mod de lucru flexibil si adaptabil.
Exista si dezavantaje ale modului in care functioneaza factoring-ul?
Ca orice forma de finantare, factoring-ul prezinta anumite minusuri. Principalul dezavantaj este acela ca majoritatea companiilor de factoring incheie contracte lungi cu clientii, prin care toate registrele lor de vanzari trebuie gestionate prin intermediul facilitatii de factoring, iar aceste contracte sunt adesea costisitoare.
Prin facilitatea de factoring, firma ta obtine:
Este recomandat sa accesezi facilitatea de factoring atunci cand:
Echipa Mrfinance.ro iti pune la dispozitie toate infomatiile necesare despre factoring si nu numai. Ti-am pregatit ghiduri utile, care te vor ajuta sa cunosti mai bine detaliile importante si, bineinteles, sa iei decizia cea mai buna pentru afacerea ta.
Sunt mai multe clasificari ale factoring-ului, asa ca vom prezenta cateva dintre cele mai cunoscute tipuri.
Decizia de acordare a facilitatii de factoring de catre banca nu se bazeaza majoritar pe criterii precum situatia financiara a firmei (profitul inregistrat, cifra de afaceri) sau gradul de indatorare, asa cum se intampla in cazul creditelor traditionale.
Bineinteles, banca va fi interesata si de situatia financiara a companiei, dar va urmari sa evalueze in principal calitatea relatiei comericiale cu furnizorul.
Din acest motiv, serviciul de factoring poate fi accesat chiar si de acele firme care au o situatie financiara mai precara, sau fac parte dintr-o categorie de risc pentru aprobarea unui credit.
In general, banca va pune la dispozitie serviciul de factoring in urmatoarele conditii:
De regula, costurile serviciului de factoring consta intr-un comision de factoring, adica un anumit procent din valoarea totala a fiecarei facturi.
Aceste costuri pot varia in functie de mai multi factori, cum ar fi profilul de risc al societatii comerciale sau al furnizorilor de la care trebuie sa colecteze datoria, numarul de facturi de gestionat, tipul de factoring pentru care optezi etc.
In general, costurile sunt comparabile cu cele ale unui credit standard, cu mentiunea ca serviciul de factoring tinde sa fie mai costisitor.
Un aspect care merita mentionat aici este ca, in cazul factoring-ului, costurile sunt purtatoare de TVA. Dupa cum mentionam la inceput, factoring-ul nu este o forma de creditare propriu-zisa, ci functioneaza ca un pachet de servicii pe care banca le presteaza si pentru care va emite lunar o factura fiscala.
Simplu spus, factoring-ul este un produs de finantare prin care o firma โvindeโ facturile pe trebuie sa le incaseze de la un furnizor catre o banca.
In urma prestarii serviciului de factoring, firma primeste imediat un anumit procent din valoarea totala a facturii, iar restul pana la 100% incaseaza atunci cand banca recupereaza datoria.
Banca, la randul sau, obtine castiguri dintr-un comision de factoring, adica un anumit procent din valoarea totala a fiecarei facturi.
Factoring-ul poate fi accesat de orice firma care are probleme de cash flow, rezultate din diferenta intre momentul emiterii facturilor catre furnizori si momentul incasarii acestora.
Beneficiarii facilitatii de factoring pot fi:
-ย ย ย ย ย ย ย IMM-urile si companiile mari;
-ย ย ย ย ย ย ย Start-up-urile care au relatii comerciale stabile cu alti furnizori;
-ย ย ย ย ย ย ย Firmele care acorda termene mari de plata;
-ย ย ย ย ย ย ย Firmele care au nevoie rapid de lichiditati;
-ย ย ย ย ย ย ย Firmele care nu pot accesa formele de creditare traditionale.
Partile implicate intr-un contract de credit sunt aderentul (societatea comerciala), factorul (banca sau IFN-ul) si debitorul (clientul/furnizorul/partenerul).
Beneficiul pe care il urmareste aderentul este sa incaseze o parte cat mai mare din pretul facturilor (de regula intre 60% si 90%, iar restul pana la 100%, atunci cand factura este incasata de banca de la furnizor), in timp ce factorul va urmari sa obtina un anumit procent din suma totala a fiecarei facturi.
Debitorii sunt notificati in legatura cu cesiunea creantelor in cadrul serviciului de factoring.
Nu. Pot fi cesionate doar acele facturi care sunt inca in termen si nu depasesc un anumit numar de zile de scadenta (de regula 180 de zile).
Da, costurile factoring-ului sunt purtatoare de TVA.
Factoring-ul nu este o forma de creditare propriu-zisa, ci functioneaza ca un pachet de servicii pe care banca le presteaza si pentru care va emite lunar o factura fiscala.
Contravaloarea TVA-ului este deductibila.
De regula, finantarea se poate face fara garantii materiale. Banca nu face o evaluare, ca in cazul imprumuturilor traditionale, si nu este necesara asigurarea sau ipotecarea bunurilor si imobilelor.ย
Totusi, sunt anumite conditii, cum ar fi cresterea incidentelor la plata sau scaderea bonitatii clientilor, care pot determina banca sa solicite garantii din partea firmei.
Intrucat factoring-ul nu este un credit si nu adauga datorie in bilantul contabil al firmei, nici nu afecteaza gradul de indatorare al companiei tale.
Anul 2025 a รฎnceput cu veศti bune pentru romรขni care au credite cu dobรขndฤ variabilฤ. Conform BNR, IRCC aplicat รฎn primul trimestru al anului va fi 5,66%, faศฤ de 5,99%, cรขt era รฎn trimestrul 4 al anului trecut. Impactul asupra ratelor romรขnilor care au credite cu dobรขndฤ variabilฤ va fi nesemnificativ. Conform estimฤrilor, pe tot […]
รnceputul anului a venit cu un val de instabilitate รฎn ceea ce priveศte regimul politic ศi fiscal din Romรขnia, รฎnsฤ hai sa vedem ce avem de fฤcut pentru a avea un plan pentru anul 2025 din punct de vedere financiar. A trecut un sfert din acest secol ศi dacฤ nu ai fฤcut nimic pentru obiectivele […]
Romรขnii plฤtesc dobรขnzi cu circa 3% mai mari la creditele ipotecare, ศi cu 5% mai mari la creditele de consum faศฤ de ศฤrile din zona euro. Conform datelor Eurostat, dobรขnda medie pentru accesarea unui credit pentru locuinศฤ รฎn zona euro este 3,55%. รn Romรขnia, dobรขnda medie pentru acelaศi tip de รฎmprumut este de 6,5%. Care […]
Piaศa financiarฤ din Romรขnia resimte influenศa incertitudinilor legate de alegeri, รฎnregistrรขnd evoluศii care cu greu ar fi putut fi anticipate.Dupฤ rezultatele primului tur al alegerilor prezidenศiale, indicele BET a scฤzut brusc, iar ROBOR ศi IRCC au รฎnceput sฤ creascฤ. Practic, au fost afectate cele mai importante aspecte pentru toศi romรขnii: BVB, unde investesc majoritar pensiile […]
O gospodฤrie din Romรขnia a cheltuit รฎn trimestrul II din 2024 de peste 8 ori mai mult pe ศigฤri ศi bฤuturi alcoolice decรขt pe educaศie sau investiศii. Acestea sunt cifrele care reies din ultimul comunicat privind veniturile ศi cheltuielilor gospodฤriilor publicat de cฤtre INS. Care sunt celelalte categorii cu o pondere semnificativฤ รฎn cheltuielile romรขnilor […]
Dacฤ ai fost mฤcar parศial interesat de domeniul financiar, investiศii, bursฤ, cu siguranศฤ cฤ ai auzit despre S&P500. S&P500 este cel mai popular indice bursier, indicele care poate sฤ reflecte situaศia pieศelor de capital รฎn general. Cu toate acestea, รฎn acest articol ne-am propus sฤ discutฤm pe larg despre acest indice: ce este, care a […]
Vฤ informฤm cฤ acest site culege date cu caracter personal ศi utilizeazฤ cookies. Pentru informarea completฤ, vฤ recomandฤm sฤ citiศi Politica de Prelucrare a Datelor cu Caracter Personalย Politica GDPR Mr. Financeย precum ศi Politica de utilizare a cookies-urilor. Vezi mai mult detaliiย