Factoring-ul este o forma de finantare pentru firma, care ajuta companiile cu probleme de cash flow sa acopere lipsa temporara de lichiditati si sa accelereze incasarile din partea furnizorilor.
Echipa Mr. Finance se străduie să vă ajute să luați decizii financiare mai inteligente. Deși aderăm la o politică strictă de integritate editorială, această postare poate conține referințe la produse de la partenerii noștri. Iată o explicație pentru modul în care ne facem afaceri.
Factoring-ul este o forma de finantare pentru firma care ajuta companiile cu probleme de cash flow, rezultate din livrarea de bunuri sau prestarea de servicii catre clienti.
Partile implicate intr-un contract de factoring sunt aderentul (societatea comerciala), debitorul (clientul/furnizorul) si factorul (institutia bancara).
Factoring-ul NU este un credit; el este o facilitate de finantare care te ajuta sa acoperi lipsa temporara de lichiditati si sa accelerezi incasarile din partea furnizorilor. Cu alte cuvinte, firma pe care o administrezi primeste banii promisi de furnizori in schimbul unui procent din suma totala sau al unui comision. Ulterior, banca recupereaza banii din partea furnizorului.
Este important de stiut ca factoring-ul nu influenteaza gradul de indatorare al companiei.
De asemenea, spre deosebire de imprumuturile traditionale, finantarea se face doar pe baza cesiunii creantelor provenite din relatiile comerciale, fara garantii materiale. Banca nu face nicio evaluare si nu este necesara asigurarea sau ipotecarea bunurilor si imobilelor.
Aderentul (societatea comerciala) incheie un acord cu factorul (banca sau IFN), in urma caruia factorul gestioneaza registrul de vanzari pentru o perioada fixa.
Cand debitorul (clientul) plateste, factorul colecteaza datoria si pune la dispozitia aderentului soldul, minus comisioanele stabilite in contract (de regula, un anumit procent din valoarea facturii).
Principalul avantaj al factoringului este acela ca factorul poate debloca facturi neplatite si colecta creante, astfel incat afacerea ta sa primeasca fondurile.
Asadar, contra unei taxe, banca preia riscul de neplata al clientilor, eficientizeaza incasarile si faciliteaza gestionarea fluxului de numerar pentru intreprinderea ta.
Factoring-ul vine cu economie de timp pentru administratorul unei afaceri si un mod de lucru flexibil si adaptabil.
Exista si dezavantaje ale modului in care functioneaza factoring-ul?
Ca orice forma de finantare, factoring-ul prezinta anumite minusuri. Principalul dezavantaj este acela ca majoritatea companiilor de factoring incheie contracte lungi cu clientii, prin care toate registrele lor de vanzari trebuie gestionate prin intermediul facilitatii de factoring, iar aceste contracte sunt adesea costisitoare.
Prin facilitatea de factoring, firma ta obtine:
Este recomandat sa accesezi facilitatea de factoring atunci cand:
Echipa Mrfinance.ro iti pune la dispozitie toate infomatiile necesare despre factoring si nu numai. Ti-am pregatit ghiduri utile, care te vor ajuta sa cunosti mai bine detaliile importante si, bineinteles, sa iei decizia cea mai buna pentru afacerea ta.
Sunt mai multe clasificari ale factoring-ului, asa ca vom prezenta cateva dintre cele mai cunoscute tipuri.
Decizia de acordare a facilitatii de factoring de catre banca nu se bazeaza majoritar pe criterii precum situatia financiara a firmei (profitul inregistrat, cifra de afaceri) sau gradul de indatorare, asa cum se intampla in cazul creditelor traditionale.
Bineinteles, banca va fi interesata si de situatia financiara a companiei, dar va urmari sa evalueze in principal calitatea relatiei comericiale cu furnizorul.
Din acest motiv, serviciul de factoring poate fi accesat chiar si de acele firme care au o situatie financiara mai precara, sau fac parte dintr-o categorie de risc pentru aprobarea unui credit.
In general, banca va pune la dispozitie serviciul de factoring in urmatoarele conditii:
De regula, costurile serviciului de factoring consta intr-un comision de factoring, adica un anumit procent din valoarea totala a fiecarei facturi.
Aceste costuri pot varia in functie de mai multi factori, cum ar fi profilul de risc al societatii comerciale sau al furnizorilor de la care trebuie sa colecteze datoria, numarul de facturi de gestionat, tipul de factoring pentru care optezi etc.
In general, costurile sunt comparabile cu cele ale unui credit standard, cu mentiunea ca serviciul de factoring tinde sa fie mai costisitor.
Un aspect care merita mentionat aici este ca, in cazul factoring-ului, costurile sunt purtatoare de TVA. Dupa cum mentionam la inceput, factoring-ul nu este o forma de creditare propriu-zisa, ci functioneaza ca un pachet de servicii pe care banca le presteaza si pentru care va emite lunar o factura fiscala.
Simplu spus, factoring-ul este un produs de finantare prin care o firma ”vinde” facturile pe trebuie sa le incaseze de la un furnizor catre o banca.
In urma prestarii serviciului de factoring, firma primeste imediat un anumit procent din valoarea totala a facturii, iar restul pana la 100% incaseaza atunci cand banca recupereaza datoria.
Banca, la randul sau, obtine castiguri dintr-un comision de factoring, adica un anumit procent din valoarea totala a fiecarei facturi.
Factoring-ul poate fi accesat de orice firma care are probleme de cash flow, rezultate din diferenta intre momentul emiterii facturilor catre furnizori si momentul incasarii acestora.
Beneficiarii facilitatii de factoring pot fi:
- IMM-urile si companiile mari;
- Start-up-urile care au relatii comerciale stabile cu alti furnizori;
- Firmele care acorda termene mari de plata;
- Firmele care au nevoie rapid de lichiditati;
- Firmele care nu pot accesa formele de creditare traditionale.
Partile implicate intr-un contract de credit sunt aderentul (societatea comerciala), factorul (banca sau IFN-ul) si debitorul (clientul/furnizorul/partenerul).
Beneficiul pe care il urmareste aderentul este sa incaseze o parte cat mai mare din pretul facturilor (de regula intre 60% si 90%, iar restul pana la 100%, atunci cand factura este incasata de banca de la furnizor), in timp ce factorul va urmari sa obtina un anumit procent din suma totala a fiecarei facturi.
Debitorii sunt notificati in legatura cu cesiunea creantelor in cadrul serviciului de factoring.
Nu. Pot fi cesionate doar acele facturi care sunt inca in termen si nu depasesc un anumit numar de zile de scadenta (de regula 180 de zile).
Da, costurile factoring-ului sunt purtatoare de TVA.
Factoring-ul nu este o forma de creditare propriu-zisa, ci functioneaza ca un pachet de servicii pe care banca le presteaza si pentru care va emite lunar o factura fiscala.
Contravaloarea TVA-ului este deductibila.
De regula, finantarea se poate face fara garantii materiale. Banca nu face o evaluare, ca in cazul imprumuturilor traditionale, si nu este necesara asigurarea sau ipotecarea bunurilor si imobilelor.
Totusi, sunt anumite conditii, cum ar fi cresterea incidentelor la plata sau scaderea bonitatii clientilor, care pot determina banca sa solicite garantii din partea firmei.
Intrucat factoring-ul nu este un credit si nu adauga datorie in bilantul contabil al firmei, nici nu afecteaza gradul de indatorare al companiei tale.
O gospodărie din România a cheltuit în trimestrul II din 2024 de peste 8 ori mai mult pe țigări și băuturi alcoolice decât pe educație sau investiții. Acestea sunt cifrele care reies din ultimul comunicat privind veniturile și cheltuielilor gospodăriilor publicat de către INS. Care sunt celelalte categorii cu o pondere semnificativă în cheltuielile românilor […]
Dacă ai fost măcar parțial interesat de domeniul financiar, investiții, bursă, cu siguranță că ai auzit despre S&P500. S&P500 este cel mai popular indice bursier, indicele care poate să reflecte situația piețelor de capital în general. Cu toate acestea, în acest articol ne-am propus să discutăm pe larg despre acest indice: ce este, care a […]
Frauda „Nordis” a fost foarte mult discutată în ultima săptămână în urma investigației RECORDER. Foarte mulți experți deja s-au pronunțat în legătură cu acest caz: care au fost cauzele, care vor fi consecințele, că trebuie schimbată legislația etc. Astăzi ne-am propus să discutăm pe scurt despre ce s-a întâmplat în cazul Nordis, dar cel mai […]
IRCC crește din nou în octombrie. La ce să ne așteptăm în trimestrele viitoare? Conform BNR, IRCC aplicat pentru trimestrul 4 al anului 2024 va fi 5.99%, față de 5.86%, cât era în trimestrul 3. Impactul asupra ratelor românilor care au credite cu dobândă variabilă va fi nesemnificativ. Conform estimărilor, este ultima creștere a indicelui, […]
Romania trece prin cea mai grea criza demogafica din istoria sa. In primele 6 luni din 2023 s-au nascut putin peste 73.000 de copii, cel mai mic numar din ultimii 145 de ani.Imbatranirea populatiei si scaderea natalitatii nu este o problema prezenta doar in Romania. Majoritata tarilor dezvoltate o au. Sunt mai multi factori care […]
Venit pasiv - un termen tot mai des vehiculat in ultima vreme. Chiar si in discutiile cu clientii mei, venitul pasiv este un obiectiv din ce in ce mai des intalnit. In acest articol o sa raspund la intrebarile: pot avea o sursa de venit 100% pasiv, ce este un venit pasiv dar si cateva […]
Vă informăm că acest site culege date cu caracter personal și utilizează cookies. Pentru informarea completă, vă recomandăm să citiți Politica de Prelucrare a Datelor cu Caracter Personal Politica GDPR Mr. Finance precum și Politica de utilizare a cookies-urilor. Vezi mai mult detalii